Программа разработана в соответствии с требованиями следующих нормоустанавливающих документов



Дата29.11.2017
Размер1,1 Mb.
ТипПрограмма




1. Область применения и нормативные ссылки

Настоящая программа учебной дисциплины устанавливает минимальные требования к знаниям и умениям студента и определяет содержание и виды учебных занятий и отчетности.

Программа предназначена для преподавателей, ведущих данную дисциплину, учебных ассистентов и студентов направления подготовки 080100.62 Экономика, обучающихся по программе подготовки бакалавра.

Программа разработана в соответствии с требованиями следующих нормоустанавливающих документов:



  • Федеральным государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по направлению 080100.62 Экономика (квалификация (степень) «бакалавр»). Утвержден Приказом Министерства образования и науки Российской Федерации от 20 мая 2010 г. № 543.

  • Образовательной программой 080100.62 Экономика подготовки бакалавра.

  • Рабочим учебным планом университета по направлению подготовки 080100.62 Экономика, специализации Финансовый менеджмент, утвержденным в 2010 г.

2. Цели освоения дисциплины

Целью изучения дисциплины является получение и закрепление студентами знаний в области теории и практики организации работы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (финансового мониторинга) коммерческого банка. Совокупность правовых, экономических и иных теоретических знаний и практических навыков в указанной области банковской деятельности необходимы для эффективной работы специалиста в кредитной организации.

Целями освоения дисциплины является предоставление слушателям знаний по принципам организации службы финансового мониторинга, форм и методов ее взаимодействия с подразделениями банка, осуществляющими обслуживание клиентов, а также оформление и учет банковских операций. Предмет является дисциплиной по выбору, изучается студентами, обучающимися по специальности 080100.62 Экономика по программе подготовки бакалавров, и является одним из важных элементов в комплексе с такими предметами, как «Финансовый менеджмент», «Финансы и кредит».

3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины

В результате освоения дисциплины студент должен:



1. Знать: Основные международные стандарты в области ПОД/ФТ, российское законодательство в области ПОД/ФТ, в том числе тенденции его развития, структуру кредитной организации и место в ней службы финансового мониторинга. Функции, приемы и методы работы банка, документооборот (внутренний и внешний), задачи учета и отчетности по рассматриваемому направлению, систему взаимоотношений банка с ЦБ РФ, Росфинмониторингом и регулирующими органами.

2. Уметь: проводить идентификацию клиентов банка, выявлять операции, подлежащие обязательному контролю и подозрительные сделки, оформлять документацию, подтверждающую проведение обучения сотрудников кредитной организации по ПОД/ФТ, оказывать всестороннее содействие руководителю службы финансового мониторинга в процессе его повседневной деятельности.

3. Обладать навыками:

– анализа учредительных документов клиентов в целях проведения их идентификации;

– экспертизы платежной и финансовой документации клиента в целях выявления операций, подлежащих обязательному контролю и подозрительных сделок;

– решения ситуационных примеров из практической деятельности кредитной организации.



Основу дисциплины составляют: лекционные занятия и семинары-дискуссии, при проведении которых предусматривается обсуждение теоретических навыков и конкретных практических ситуаций, а также результатов выполненных в ходе семинаров работ. Изучение дисциплины имеет сложную структуру, в которой кроме лекций значительное место занимают активные методы обучения: задачи, видеоматериалы, доклады, содоклады и выступления студентов. Тематика семинарских занятий в основном совпадает с тематикой лекционных занятий; последовательность и количество часов занятий указаны в соответствующей таблице.

В ходе занятий студенты знакомятся с проблемой, проводят ее анализ, решают задачи.

В результате изучения дисциплины студент осваивает следующие компетенции.

Компетенция

Код по ФГОС/НИУ

Дескрипторы – основные признаки освоения (показатели достижения результата)

Формы и методы обучения, способствующие формированию и развитию компетенции

Общекультурные компетенции (ОК)

ОК-1

Формирует способность воспроизводить и обобщать накопленные знания по экономическим дисциплинам и использовать их с целью формирования логических размышлений по выбранной тематике. Позволяет овладеть методикой постановки цели и выработкой путей ее достижения

Лекционные занятия

Семинарские занятия, рассмот-рение конкретных ситуаций из практики работы коммерческого банка

Контрольное

тестирование




ОК-2

Способствует формированию логического мышления студента в части противодействия легализации (отмывания) доходов и финансирования терроризма (ПОД/ФТ) в кредитных организациях. Содействует пони-манию ответственности каждого работника банка при проведении работы по ПОД/ФТ, как в личностном плане, так и в масштабе кредитной организации и банковской системы страны

ОК-3

Вырабатывает способность понимать движущие силы и закономерности становления механизма ПОД/ФТ в мире и в России

ОК-4

Способствует познанию процесса становления и развития работы по ПОД/ФТ как на мировом, так и на национальном (федеральном) уровне

ОК-5

Развивает способность анализировать правовую и нормативную базу по ПОД/ФТ и применять ее в повседневной деятельности отдела финансового мониторинга


ОК-6

Содействует формированию умения логически верно, аргументировано и ясно строить устную и письменную доказательную базу при взаимодействии с подразделениями кредитной организации по проблеме организации работы по ПОД/ФТ

ОК-7

Подготавливает студента к эффективной работе с коллегами в целях ПОД/ФТ

ОК-8

Вырабатывает мастерство по нахождению оптимальных путей решения возникающих проблем по ПОД/ФТ и формирует стремление к принятию на себя ответственности за принятые решения

ОК-9

Содействует развитию навыков и стимулирует интерес к саморазвитию, повышению квалификации и мастерства

ОК-11

Дает представление о социальной значимости своей будущей профессии

ОК-12

Формирует мнение об основах информационной безопасности при работе по ПОД/ФТ

ОК-13

Закрепляет навык получения, хранения, переработки информации, в том числе и при работе с компьютером, как средством управления информацией, совершенствует умения по работе в глобальных компьютерных сетях




Профессиональные компетенции

Расчетно-экономическая деятельность

Аналитическая и научно-исследовательская деятельность

Организационно-управленческая деятельность




ПК-1

Развивает способность собирать документацию, характеризующую экономическую деятельность клиентов кредитной организации для работы по ПОД/ФТ

Лекционные занятия и просмотр видео

документации

Изучение конкретных примеров из банковской практики


ПК-2

Вырабатывает умения применять типовые методики работы по ПОД/ФТ и определять показатели, характеризующие деятельность клиентов и целесообразность отнесения отдельных операций к числу сомнительных и подозрительных

ПК-3

Подготавливает к участию в создании месячных и квартальных отчетов по ПОД/ФТ в соответствии с принятыми в кредитной организации стандартами и требованиями регулирующих и правоохранительных органов

ПК-5

Развивает способности выбирать оптимальные программные и информационные средства для обработки и передачи экономических данных в целях ПОД/ФТ, анализировать полученные данные и обосновывать полученные выводы

ПК-7

Вырабатывает навыки по анализу финансовой отчетности и иной информации клиентов кредитной организации и использованию полученных данных в целях ПОД/ФТ

ПК-8

Развивает способности анализа данных отечественной и зарубежной статистики по ПОД/ФТ, умения выявлять изменения социально-экономических показателей и их влияние на деятельность клиентов кредитной организации и стремлению к совершению противоправных деяний

ПК-10

Совершенствует навыки использования современных технических средств с целью выявления операций, клиентов, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций

ПК-11

Вырабатывает умения руководства малой группой – отделом финансового мониторинга

Педагогическая деятельность

ПК-14

Подготавливает к проведению вводных, плановых и целевых инструктажей по ПОД/ФТ и использованию при их проведении учебно-методических материалов

4. Место дисциплины в структуре образовательной программы

Для направления 080100.62 Экономика подготовки бакалавра настоящая дисциплина является дисциплиной по выбору.

Курс содержит методоло­гические и практические решения по основам функционирования службы финансового мониторинга в кредитной организации. Дисциплина представляет собой результат обобщения опыта российских и зарубежных банковских структур при построении и работе системы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

После освоения курса студент овладевает навыками по идентификации клиентов банка и выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных сделок, а также получает навыки в оказании содействия ответственному сотруднику банка в его повседневной деятельности.



Основные положения дисциплины могут быть использованы в дальнейшем при изучении следующих дисциплин: «Финансовый менеджмент», «Финансы и кредит».

5. Тематический план учебной дисциплины



Название раздела

Аудиторные часы

Самостоятельная работа студентов

Всего

Лекции

Семинары

1.

РФ в международной системе противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма – задачи и перспективы. Международные стандарты финансового мониторинга

4

2

10

16

2.

Субъекты первичного финансового мониторинга

2

0

5

7

3.

Основы организации службы финансового мониторинга в банке. Права и обязанности ответственного сотрудника и специализированных работников кредитной организации

1

1

4

6

4.

Порядок и основные правила проведения идентификации клиентов кредитной организации

2

4

5

11

5.

Порядок организации работы по хранению информации и обучению сотрудников банка основам финансового мониторинга

1

1

4

6

6.

Типология факторов и случаев отказа от открытия счета клиенту и от проведения его операций

1

1

4

6

7.

Выявление операций, подлежащих обязательному контролю. Порядок предоставления информации в уполномоченный орган

4

4

10

18

8.

Классификация и порядок выявления подозрительных сделок клиентов

4

2

10

16

9.

Функции, организация работы и планирование деятельности службы внутреннего контроля российских банков по направлению финансового мониторинга

2

0

5

7

10.

Взаимодействие службы финансового мониторинга с регулирующими органами: Банком России и Росфинмониторингом

2

2

4

8

11.

Итоговая контрольная работа – тестирование

0

2

5

7




Итого:

22

20

66

108


6. Формы контроля знаний студентов

Тип

контроля


Форма контроля

Параметры

Текущий

(неделя)


Итоговая контрольная работа - тестирование

На основе пройденного материала выполнение итоговой контрольной работы - тестирования 2 часа

Эссе

Реферат


Выбор объекта по финансовому мониторингу и предоставление о нем информации в краткой повествовательной форме с философским изложе-нием проблемы с использованием видеоматериалов

Коллоквиум

Активное участие в обсуждении представ-ленных эссе и рефератов по теме финансового мониторинга

Домашнее задание

Решение задач и заданий по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных сделок, а также идентификации клиентов

Итоговый

Зачет




6.1. Критерии оценки знаний, навыков.

Формы контроля:

1. Текущий контроль освоения материала проводится на семинарских занятиях в форме решения задач и практических ситуаций и написания контрольной работы - тестирования по итогам лекций.

2. Итоговый контроль проводится в форме контрольной работы – тестирования и устного и письменного зачета.

При проведении письменных работ (зачетов, контрольных работ) выдаются печатные материалы. При проведении семинарских занятий студенты пользуются демонстрационными материалами и проектором.



7. Основное содержание курса

7.1. Список сокращений слов и кодов операций,

подлежащих обязательному контролю и подозрительных сделок.

АПГ – Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег;

АСЕАН – Ассоциация стран Юго-Восточной Азии;

БИК – Банковский идентификационный код;

БМР – Банк международных расчетов;

ВБ – Всемирный Банк;

ВЭК – Федеральная служба России по валютному и экспортному контролю;

ГАБАК – Группа по борьбе с отмыванием денег в Центральной Африке;

ГАФИСУД – Группа по борьбе с отмыванием денег в Южной Америке;

ГИАБА – Межправительственная группа по борьбе с отмыванием денег в Западной Африке;

ГК РФ – Гражданский Кодекс Российской Федерации;

ГПБОД ООН – Глобальная программа ООН по борьбе с отмыванием денег;

ГПК РФ – Гражданский процессуальный кодекс РФ;

ГТК России – Государственный таможенный комитет Российской Федерации;

ЕАГ – Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма;

ЕБРР – Европейский банк реконструкции и развития;

ЕврАзЭС – Евразийское экономическое сообщество;

ЕС – Европейский Совет;

ЕСААМЛГ – Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке;

ИДПЛ – Иностранные должностные публичные лица;

ИМОЛИН – Международная информационная система по вопросам ПОД/ФТ;

ИЭС – Извещение в виде электронного сообщения;

КНС – Комиссия по наркотическим средствам;

КоАП РФ – Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях;

КТК ООН – Контртеррористический комитет ООН;

МАНИЭЛ – Специальный экспортный комитет Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег;

МВФ – Международный валютный фонд;

МЕНАФАТФ – Группа по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на ближнем Востоке и в Северной Африке;

МИД России – Министерство иностранных дел Российской Федерации;

МНС России – Министерство по налогам и сборам РФ;

МОКЦБ – Международная организация комиссий по ценным бумагам;

МС – Международная система;

НСД – Несанкционированный доступ;

ОБСЕ – Организация стран по безопасности и сотрудничеству в Европе;

ОС – Ответственный сотрудник кредитной организации;

ОДКБ – Организация договора коллективной безопасности;

ОКАТО – Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления;

ОКВ – Общероссийский классификатор валют;

ОКВЭД – общероссийский классификатор видов экономической деятельности;

ОКСМ – Общероссийский классификатор стран мира;

ООН – Организация Объединенных Наций;

ОЭС – Отчеты в виде электронных сообщений;

ОЭСР – Организация экономического сотрудничества и развития;

ПКН ООН – Программа по контролю над наркотиками ООН;

ПОД/ФТ – Противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма;

РГПВ – Рабочая группа по правовым вопросам;

СБ ООН – Совет безопасности ООН;

СВК – Служба внутреннего контроля кредитной организации;

СВР – Служба внешней разведки РФ;

СЕ – Совет Европы;

СМБО – Служба мониторинга банковских операций кредитной организации. Специализированное подразделение кредитной организации, основной целью которого является организация работы по ПОД/ФТ в банке;

СНГ – Содружество независимых государств;

СПО – Сообщение о подозрительной операции;

СЭД – Сообщение в виде электронного документа;

УБЗИ – Управление безопасности и защиты информации кредитной организации;

УК РФ – Уголовный кодекс Российской Федерации;

УПК РФ – Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации;

ФАТФ – Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег;

ФМС – Федеральная миграционная служба;

ФСИН – Федеральная служба исполнения наказаний;

ФСФР – Федеральная служба по финансовым рынкам;

ШОС – Шанхайская организация сотрудничества;

ЭКОСОС ООН – Экономический и Социальный Совет ООН;

A.K.A. – известен так же;

DOB – дата рождения;

POB – место рождения;

SSN – номер социального страхования.
ПЕРЕЧЕНЬ

ВИДОВ ОПЕРАЦИЙ, СВЕДЕНИЯ О КОТОРЫХ ПРЕДСТАВЛЯЮТСЯ



В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ОРГАН


Код
группы
операций

Код вида
операции

Наименование вида операции

10




Операции с денежными средствами в наличной форме




1001

Снятие со счета юридического лица денежных средств в
наличной форме в случаях, когда это не обусловлено
характером его хозяйственной деятельности




1002

Зачисление на счет юридического лица денежных средств
в наличной форме в случаях, когда это не обусловлено
характером его хозяйственной деятельности




1003

Покупка наличной иностранной валюты физическим лицом




1004

Продажа наличной иностранной валюты физическим лицом




1005

Приобретение физическим лицом ценных бумаг за
наличный расчет




1006

Получение физическим лицом денежных средств по чеку
на предъявителя, выданному нерезидентом




1007

Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого
достоинства




1008

Внесение физическим лицом в уставный (складочный)
капитал организации денежных средств в наличной форме

30




Операции с лицами, имеющими регистрацию, место
жительства или место нахождения в государстве (на
территории), которое (которая) не участвует в
международном сотрудничестве в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма, либо с
лицами, владеющими счетом в банке, зарегистрированном
в указанном государстве (на указанной территории)




3001

Зачисление или перевод на счет денежных средств, в
случае если хотя бы одной из сторон является
физическое или юридическое лицо, имеющее регистрацию,
место жительства или место нахождения в государстве
(на территории), которое (которая) не участвует в
международном сотрудничестве в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма, либо
одной из сторон является лицо, владеющее счетом в
банке, зарегистрированном в указанном государстве (на
указанной территории)




3011

Предоставление или получение кредита (займа), в
случае если хотя бы одной из сторон является
физическое или юридическое лицо, имеющее регистрацию,
место жительства или место нахождения в государстве
(на территории), которое (которая) не участвует в
международном сотрудничестве в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма, либо
одной из сторон является лицо, владеющее счетом в
банке, зарегистрированном в указанном государстве (на
указанной территории)




3021

Операции с ценными бумагами, в случае если хотя бы
одной из сторон является физическое или юридическое
лицо, имеющее регистрацию, место жительства или место
нахождения в государстве (на территории), которое
(которая) не участвует в международном сотрудничестве
в сфере противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма, либо одной из сторон
является лицо, владеющее счетом в банке,
зарегистрированном в указанном государстве (на
указанной территории)

40




Операции по банковским счетам (вкладам)




4001

Размещение денежных средств во вклад (на депозит) с
оформлением документов, удостоверяющих вклад
(депозит) на предъявителя




4002

Открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с
размещением в него денежных средств в наличной форме




4003

Перевод денежных средств за границу на счет (вклад),
открытый на анонимного владельца




4004

Поступление денежных средств из-за границы со счета
(вклада), открытого на анонимного владельца




4005

Зачисление на счет (вклад) или списание денежных
средств со счета (вклада) юридического лица, период
деятельности которого не превышает трех месяцев со
дня его регистрации




4006

Зачисление на счет (вклад) или списание денежных
средств со счета (вклада) юридического лица, в случае
если операции по указанному счету (вкладу) не
производились с момента его открытия

50




Иные сделки (операции) с движимым имуществом




5001

Помещение драгоценных металлов, драгоценных камней,
ювелирных изделий из них и лома таких изделий или
иных ценностей в ломбард




5002

Выплата физическому лицу страхового возмещения или
получение от него страховой премии по страхованию
жизни и иным видам накопительного страхования и
пенсионного обеспечения




5003

Получение или предоставление имущества по договору
финансовой аренды (лизинга)




5004

Переводы денежных средств, осуществляемые
некредитными организациями по поручению клиента




5005

Скупка, купля-продажа драгоценных металлов и
драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома
таких изделий




5006

Получение денежных средств в виде платы за участие в
лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных
основанных на риске играх, в том числе в электронной
форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша,
полученного от участия в указанных играх




5007

Предоставление юридическими лицами, не являющимися
кредитными организациями, беспроцентных займов
физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а
также получение такого займа

60




Иные операции




6001

Операции с денежными средствами или иным имуществом,
сведения о которых представляются в уполномоченный
орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7
Федерального закона № 115

70




Операции, связанные с финансированием экстремистской,
в том числе террористической, деятельности




7001

Операции с денежными средствами или иным имуществом,
в которых хотя бы одной из сторон является
организация или физическое лицо, в отношении которых
имеются полученные в установленном в соответствии с
Федеральным законом № 115 порядке сведения об их
причастности к экстремистской деятельности или
терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно
находящееся в собственности или под контролем таких
организации, или лица, либо физическое или юридическое
лицо, действующее от имени или по указанию таких
организации или лица

80




Сделки с недвижимым имуществом




8001

Сделки с недвижимым имуществом, подлежащие
обязательному контролю

ПЕРЕЧЕНЬ


КОДОВ И ПРИЗНАКОВ НЕОБЫЧНЫХ ОПЕРАЦИЙ И СДЕЛОК


Код
признака

Описание признака необычной операции и (или) сделки

101

Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей
очевидного экономического смысла или очевидной законной цели

201

Несоответствие сделки целям деятельности организации,
установленным учредительными документами этой организации

301

Выявление неоднократного совершения операций или сделок,
характер которых дает основание полагать, что целью их
осуществления является уклонение от процедур обязательного
контроля, предусмотренных Федеральным законом

401

Подозрение в осуществлении операции с денежными средствами
или иным имуществом, связанной с финансированием терроризма

901

Иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделка
осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, и финансирования терроризма

7.2. Глоссарий основных терминов по ПОД/ФТ.

Глоссарий составлен исходя из требований курса, на основе нормативных документов и дополнительной литературы, указанной в п. 11 методических указаний.

Анкета клиента – документ, содержащий в сконцентрированном виде всю необходимую информацию о клиенте, зафиксированную на основании представленных сведений, официальных документов и данных, проходящих через банк, достоверно отражающих реальную деятельность и финансово-экономическое состояние клиента.

Анонимный счет – счет без указания его владельца. Российское законодательство запрещает открывать такие счета. Принцип действия такого счета заключается в том, что кредитная организация не имеет информации о том, кому принадлежит счет, и не хранит записей, касающихся идентификации клиента.

Аутентификация – процедура установления подлинности и целостности сообщения.

Аффилированные лица – физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие виды операций:

– привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

– размещать средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

– открывать и вести банковские счета.



Банковские депозиты – услуги кредитных организаций по привлечению, хранению и приращению стоимости свободных денежных средств клиентов. Для вкладчиков депозиты представляют собой активы, приносящие доход, а для банка – источник формирования ресурсов. В соответствии с российским законодательством операции по открытию депозитов юридическими лицами относятся к числу операций, подлежащих обязательному контролю, и информация об их проведении направляется в уполномоченный орган.

Банк-корреспондент – легальная кредитная организация, деятельность которой, как правило, не связана с ПОД/ФТ и заключается в том, что один банк принимает депозиты и выполняет заказы другого банка. Возможность легализации денег возникает в случае использования так называемых подставных банков («shell bank») – см. подставной банк.

Банковская тайна – информация о счетах, вкладах и об операциях клиентов кредитной организации, которую они в соответствии с действующим законодательством обязаны сохранять в строго конфиденциальном (секретном) состоянии. При этом представление необходимых сведений в уполномоченный орган не является нарушением банковской тайны.

Банковский перевод – поручение кредитной организации своему банку-корреспонденту выплатить по просьбе и за счет перевододателя определенную сумму получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной суммы.

Би́ржа валютная – элемент инфраструктуры валютного рынка, деятельность которой состоит в предоставлении услуг по организации и проведению торгов, в ходе которых участники заключают сделки с иностранной валютой. Валютная биржа организует работу базовых элементов инфраструктуры валютного рынка: торговой системы (механизм поиска контрагента), клиринговой и расчетной систем (механизм исполнения сделки). Биржа товарная – организация с правами юридического лица, формирующая оптовый рынок путем организации и регулирования торговли, осуществляемой в форме гласных публичных торгов, проводимых в заранее определенном месте и в определенное время по установленным ею правилам. Биржа фондовая – организация, предоставляющая услуги, непосредственно способствующие заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг. Вышеуказанные юридические лица обязаны принять правила, которые будут содержать ограничения на проведение операций по манипулированию ценами и соответственно отмыванию денег. Анализ документации ФАТФ позволяет выявить следующие основные признаки манипулирования: резкие изменения цен, новости, которые вскоре опровергаются, наличие среди респондентов оффшорных компаний с неопределенной структурой владельцев.

Ближайшее окружение иностранного публичного должностного лица (ИДПЛ) – партнеры по бизнесу и личные советники/консультанты, а также лица, которые получают значительную выгоду ввиду отношений с ИДПЛ.

Брокерская деятельность банка – совершение кредитной организацией гражданско-правовых сделок в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре. При организации работы по ПОД/ФТ проводится ее экспертиза в целях выявления подозрительных операций и возможного манипулирования ценами.

Владелец ключа кода аутентификации – кредитная организация, структурные подразделения Банка России, включая территориальные учреждения Банка России, ключ кода аутентификации которых зарегистрирован в соответствии с действующим законодательством.

Внутренний контроль в кредитной организации – деятельность, осуществляемая кредитной организацией (ее органами управления, подразделениями и служащими) и направленная на достижение целей, определенных Положением Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П.

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ – деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанным с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Выгодоприобретатель (бенефициар) – лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом.

Глобализация – процесс всемирной экономической, политической и культурной интеграции и унификации. Основным следствием этого является мировое разделение труда, миграция (и, как правило, концентрация) в масштабах всей планеты капитала, рабочей силы, производственных ресурсов, стандартизация законодательства, экономических и технологических процессов, а также сближение и слияние культур разных стран. В процессе ПОД/ФТ необходимо учитывать, что преступные организации также стремятся к глобальному объединению в целях получения максимальной прибыли, и, соответственно, противодействовать им целесообразно также под эгидой международных организаций.

Движимое имущество – вещи, не относящиеся к недвижимости, включая деньги и ценные бумаги. Регистрация прав на движимые вещи не требуется за исключением случая, когда они включены в состав имущественного комплекса, относящегося к недвижимости.

Дистанционное банковское обслуживание – предоставление кредитной организацией своим клиентам различных банковских услуг посредством программно-аппаратного комплекса, защищенной системы и сети Интернет. Система основана на безбумажной технологии работы. В качестве дополнительных мер безопасности используются уникальные форматы документов, модемы и системы электронной подписи. При организации работы по ПОД/ФТ деятельности клиентов, использующих указанную технологию, присваивается высокий уровень риска, и она подлежит более углубленному анализу, чем деятельность иных клиентов.

Досье – см. юридическое дело клиента.

Доходы, полученные преступным путем – денежные средства или иное имущество, полученное в результате совершения преступления.

Идентификация – совокупность мероприятий по установлению определенных законодательством РФ сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий. В странах – членах ФАТФ используется во многом аналогичный идентификации принцип «know your customer» – «знай своего клиента».

Извещение в виде электронного сообщения – сообщение территориального учреждения Банка России о принятии (непринятии) ОЭС (отчет в виде электронного сообщения – см. далее) банка для доставки в уполномоченный орган или сообщение о принятии (непринятии) уполномоченным органом ОЭС или сведений об отдельных операциях, содержащихся в ОЭС Банка.

Изучение клиентов – процесс обработки полученных сведений, анализа и оценки информации в отношении клиентов Банка и совершаемых ими операций в соответствии с принципом «знай своего клиента».

Индоссамент – передаточная надпись, с помощью которой осуществляется перемещение векселя от одного владельца к другому. Передача векселя по индоссаменту означает передачу вместе с ним и права на получение платежа. Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссант. Лицо, получающее вексель, – индоссат. При организации работы по ПОД/ФТ анализ вексельного обращения клиентов кредитной организации имеет существенное значение для выявления подозрительных операций.

Инкоте́рмс-2010 (англ. Incoterms, International commerce terms) – международные правила по толкованию наиболее широко используемых торговых терминов в области внешней торговли. Международные торговые термины представляют собой стандартные условия договора международной купли-продажи, которые определены заранее в международно признанном документе, вступившие в силу с 1 января 2011 года.

Иностранное публичное должностное лицо – любое назначаемое или избираемое лицо, занимающее какую-либо должность (а также в течение одного года после отставки) в законодательном, исполнительном, административном или судебном органе иностранного государства, и любое лицо, выполняющее какую-либо функцию для иностранного государства, в том числе для публичного ведомства или государственного предприятия.

Интеграция – применительно к ПОД/ФТ деятельность юридических и физических лиц, направленная на придание видимости законности преступно полученным финансам. На этой фазе деньги обретают легальный источник происхождения и инвестируются в легальную экономику.

Клиент – физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, находящееся на обслуживание в Банке или его филиале.

Ключ кода аутентификации – индивидуальные данные, используемые при создании и проверке кода аутентификации и состоящие из:

– секретной части: данных, предназначенных для создания отправителем кода аутентификации;



– публичной части: данных, предназначенных для аутентификации получателем.

Конфликт интересов – отношения, которые фактически являются или могут быть восприняты как не отвечающие интересам кредитной организации. Конфликт интересов ставит под сомнение способность физического лица объективно выполнять свои обязанности.

Кредитные организации – российские и иностранные банки и небанковские кредитные организации.

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступлений, за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 184, 198, 199, 199.1 и 199.2 Уголовного кодекса РФ.

Модель отмывания денег – системы действий юридических и физических лиц по легализации денежных средств. В мире различают три основные модели: двухфазовую, трехфазовую и четырехфазовую модели. Наибольшее распространение получила трехфазовая модель, включающая: размещение, расслоение и интеграцию денежных средств. См.: интеграция, размещение, расслоение.

Мошенничество – любые незаконные действия, характеризующиеся обманом, сокрытием или злоупотреблением доверием. Сюда относятся действия, которые не производятся под воздействием силы или угрозы ее применения. Мошенничество совершается сторонами и/или организациями с целью получения денег, собственности или услуг, уклонения от выплаты компенсации за нанесенный ущерб или с целью личной или коммерческой наживы.

Недвижимое имущество – земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба для них невозможно. К недвижимым вещам также относятся подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты. Законом к недвижимым вещам может быть отнесено и иное имущество.

Некооперативные страны (non-cooperative countries and territories) – аббревиатура комиссии ФАТФ для помещения в «черный список» стран и территорий.

Несанкционированный доступ – схема компьютерного мошенничества, при которой активные действия по созданию возможности распоряжаться информацией без согласия собственника. Осуществляется с использованием ряда специфических приемов.

Обязательный контроль – совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством РФ.

Операции, подлежащие обязательному контролю – операции с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренные статьей 6 Закона РФ № 115. Расшифровку кодов операций – см. пункт 7.1. настоящего методического указания.

Операции с денежными средствами – действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их проведения, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Организация внутреннего контроля по ПОД/ФТ – совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию внутреннего контроля.

Отчет в виде электронного сообщения – сообщение, формируемое кредитной организацией для представления в уполномоченный орган, содержащее сведения об операциях, предусмотренных ФЗ № 115, представленное в электронной форме и снабженное зарегистрированным ключом аутентификации.

Осуществление внутреннего контроля – реализация организациями, проводящими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Ответственный сотрудник банка – специальное должностное лицо, назначаемое единоличным исполнительным органом (председателем Правления) банка, ответственное за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, а также иных внутренних мер, проводимых банком в вышеуказанных целях. О. С. филиала – работник, назначаемый директором филиала, ответственный за реализацию правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, а также иных внутренних мер, проводимых филиалом в указанных целях. О.С. дополнительного офиса – работник, назначаемый директором филиала, ответственный за осуществление работы по ПОД/ФТ в дополнительном офисе, либо лицо его замещающее.

Оффшор – юрисдикция, правительство которой посредством налоговых льгот, гарантии конфиденциальности и благоприятных для инвестиций условий пытается привлечь иностранных клиентов и иностранные инвестиции. Как правило, такие центры работают с нерезидентами. По состоянию на 2010 год самые популярные в мире оффшорные зоны: Антилья, Антигуа, Белиз, Британские Виргинские острова, Гибралтар, Гонконг (Сянган, КНР), Доминикана, Каймановы острова, Маврикий, Невис, Панама, Сейшелы, Сент-Люсия, Терес и Кайкос, Уругвай. О. банк – кредитные учреждения, функционирующие в оффшорных финансовых центрах и взаимодействующие с клиентами своей юрисдикции. В ряде оффшоров могут встречаться и подставные банки. Указанные финансовые организации весьма эффективны в процессе легализации грязных денег. О. банки, как правило, характеризуются следующими чертами: не имеют права работать с резидентами страны регистрации банка, величина оплаченного уставного капитала для их регистрации гораздо меньше, чем в других странах, банк имеет практически полное освобождение от налогов, требования по резервированию и другим банковским нормативам в оффшорах менее строгие, чем в других странах. О. компания – компания, зарегистрированная в оффшорном финансовом центре.

Паспорт сделки – документ, служащий целям валютного контроля. Паспорт сделки оформляется в случае, если имеют место валютные операции между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномоченных банках, а в некоторых случаях – через счета в банке-нерезиденте. В организации работы по ПОД/ФТ экспертиза паспорта сделки используется при выявлении подозрительных операций.

Перечень экстремистов – список организаций и физических лиц, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

Подозрительные операции – операции, в отношении которых возникают подозрения, что они совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также сомнительные операции, совершение которых может привести к возникновению для кредитной организации правового риска или риска потери деловой репутации. Основные коды подозрительных операций – см. п. 7.1.

Подставной банк – иностранный банк, не присутствующий в физическом виде на территории страны своей регистрации. Подставной директор – профессионал, выполняющий функции руководителя для своего клиента, не указывая в документации его настоящее имя. П. компания – прием, основная задача которого маскировать работу организованной преступности и проведения других противозаконных операций. Существует мнение, что по своей природе многие международные торговые компании являются подставными.

Представитель клиента – физическое лицо, действующее от имени и в интересах клиента в соответствии с полномочиями, основанными на доверенности, законе, либо акте уполномоченного органа или органа местного самоуправления при открытии счетов (вкладов) и/или при обслуживания в банке.

Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) – система мер, осуществляемых банком по выполнению положений ФЗ РФ № 115.

Пронырливость (дробление, smurfing) – техника, используемая во время размещения денег, подлежащих отмыванию. Средства разбиваются на части, не достигая установленных законодательством ограничений по операциям – то есть суммы по поступлению (снятию) которой со счета работники обязаны направить об операции сообщение в уполномоченные органы (в РФ – 600 тысяч рублей).

Размещение – деятельность физических и юридических лиц, общепризнанно считающаяся первой стадией легализации средств. При ее проведении деньги размещаются в мобильные финансовые инструменты в целях их удаления от места происхождения. Размещение, как правило, проводится в различные финансовые учреждения, в розничной торговле, либо средства выводятся за рубеж, как правило, в оффшоры.

Расслоение – деятельность юридических и физических лиц по отрыву незаконных доходов от их источников путем создания сложной цепи финансовых операций, направленных на маскировку проверяемого происхождения доходов. Расслоение включает в себя: перемещение наличных денег в денежные инструменты и ценные бумаги, приобретение и продажу имущества, электронный перевод фондов, перевод денег на счета других фирм.

Расчетные документы – платежные, кассовые и иные документы, являющиеся основанием для проведения расчетных операций и совершения записей в регистрах бухгалтерского учета.

Родственники иностранного публичного должностного лица – физические лица, которые являются: супругом/супругой, отцом/матерью, отчимом/мачехой, пасынком/падчерицей, бабушкой/дедушкой, внуком/внучкой, усыновителем/ усыновленным соответствующего лица.

Росфинмониторинг – см. уполномоченный орган.

Сделка – действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Служба финансового мониторинга (СФМ) – самостоятельное структурное подразделение банка, исключительной деятельностью которого является разработка и организация реализации правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ.

Сообщение – сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю, либо о подозрительной (необычной) сделке, сформированное и направленное в уполномоченный орган в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Сообщение об отказе – сообщение об отказе от проведения операции, либо от заключения договора банковского счета (вклада), сформированное в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Схема мошенничества «419 писем» – мошенничество, основанное на использовании так называемых «нигерийских писем», обещающих быстрое и крупное обогащение. Выбор названия определяется номером статьи уголовного кодекса Нигерии, посвященной наказанию за многовариантное мошенничество.

Счет – расчетный счет, текущий счет, бюджетный счет, корреспондентский счет, счет доверительного управления, специальный банковский счет, депозитный счет нотариуса, счет по вкладу (депозиту), в валюте РФ или в иностранной валюте.

Траст – легальная структура, основанная на договоре об учреждении траста, в соответствии с которым учредитель передает право пользования своими активами доверительному собственнику (т.е. лицу, распоряжающемуся имуществом на началах доверительной собственности). При этом учредитель или назначенные им бенефициары получают экономическую выгоду от функционирования института траста.

Уполномоченный орган – федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по ПОД/ФТ в соответствии с Федеральным Законом № 115-ФЗ – Федеральная служба по финансовому мониторингу (ФСФМ РФ).

Установление подлинности и целостности – проверка сообщения, позволяющая получателю определить, что сообщение исходит из указанного источника и не было изменено при передаче его от источника до получателя.

ФАТФ (Financial Action task Force on Money Laundering) – специальная комиссия по борьбе с отмыванием денег. Комиссия была учреждена в 1989 году в Париже с целью изучения методов по борьбе с отмыванием денег. В ФАТФ входят все крупнейшие страны мира. В 1990 году комиссия опубликовала 40 рекомендаций по контролю и предотвращению легализации денежных средств. В 1996 году принципы были пересмотрены и дополнены. Комиссия выпускает годовые отчеты и типологические сборники, содержащие актуальные сведения о тенденциях, проблемах, методах и превентивных мерах по ПОД/ФТ. Отчеты ФАТФ можно изучить на сайте www.oecd.org.fatf.index.htm.

Фиксирование сведений – получение и закрепление сведений (информации) на бумажных и (или иных) носителях информации в целях реализации Закона № 115-ФЗ.

Финансирование терроризма – предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных статьями 205, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279 и 360 Уголовного кодекса РФ, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества.

Юридическое дело клиента – формируемое в установленном нормативными актами Банка России и внутренними нормативными актами банка порядке досье, включающее в себя документы, предоставляемые при открытии счета клиента, и иную документацию об отношениях между банком и клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия счетов.

7.3. Тезисы лекций

7.3.1. РФ в международной системе противодействия легализации преступных доходов и финансировании терроризма задачи и перспективы. Международные стандарты финансового мониторинга.

• Международная кооперация в сфере ПОД/ФТ. Формирование единой мировой cиcтемы ПОД/ФТ. Институциональные основы международной системы ПОД/ФТ. Краткая характеристика основных принципов деятельности ООН, Международного валютного фонда, Всемирного банка, ФАТФ, региональных групп ФАТФ, Базельского комитета по банковскому надзору, Вольфсбергской группы.

• Классификация и соотношение источников международного права в сфере ПОД/ФТ.

• Международные стандарты в сфере ПОД/ФТ: уголовно-правовые меры, превентивные и институциональные меры.

• Основные этапы формирования и направления развития национальной системы ПОД/ФТ.

• Институционально-правовые основы российской системы ПОД/ФТ.



7.3.2. Субъекты первичного финансового мониторинга.

• Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом.

• Состав: кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации, лизинговые компании, организации федеральной почтовой связи, ломбарды, организации, управляющие инвестиционными фондами или негосударственными пенсионными фондами, нефинансовые организации.

• Права и обязанности субъектов первичного финансового мониторинга, не являющихся кредитными организациями.



7.3.3. Основы организации службы финансового мониторинга в банке. Права и обязанности ответственного сотрудника и специализированных работников кредитной организации.

• Задачи внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Лица, ответственные за организацию и осуществление работы по ПОД/ФТ.

• Независимость и подотчетность ответственного сотрудника и руководимого им подразделения. Состав отчета ответственного сотрудника.

• Цели, задачи и функции службы финансового мониторинга.

• Должностные права и обязанности ответственного сотрудника.

• Квалификационные требования к ответственному сотруднику и лицам, работающим в службе финансового мониторинга.

• Права и обязанности подразделений кредитной организации при осуществлении работы по ПОД/ФТ.

• Основные ограничения деятельности подразделений, предусмотренные законодательством и нормативными документами, регламентирующими ПОД/ФТ.



7.3.4. Порядок и основные правила проведения идентификации клиентов кредитной организации.

• Факторы и случаи, при которых проводится идентификация клиентов и выгодоприобретателей.

• Состав пакета документов, необходимого для проведения идентификации физического лица, индивидуального предпринимателя и юридического лица.

• Основания для признания предъявленных клиентом документов недействительными.

• Порядок идентификации выгодоприобретателей. Информация, необходимая для идентификации выгодоприобретателей.

• Обязанности работников банка при:

– рассмотрении документов, предоставленных физическим лицом, индивидуальным предпринимателем и юридическим лицом;

– проведении клиентами расчетных операций.

• Правила принятия на обслуживание клиентов – иностранных публичных должностных лиц.

• Особенности проведения идентификации и принятия на обслуживание юридических лиц, не являющихся российскими налогоплательщиками.

• Порядок ведения анкет клиентов. Содержание и характеристика основных разделов анкеты клиента.

• Уровень риска клиента, правила установления и пересмотра.



7.3.5. Порядок организации работы по хранению информации и обучению сотрудников банка основам финансового мониторинга.

• Перечень документов, связанных с ПОД/ФТ, хранение которых осуществляется в кредитной организации.

• Правила обеспечения конфиденциальности информации.

• Задачи проведения обучающих мероприятий в банке.

• Организация обучающих мероприятий: виды, сроки и правила проведения инструктажей и проверок знаний.

• Особенности организации обучающих мероприятий работников подразделений банка, заключающих сделки, оформляющих и контролирующих операции на рынке ценных бумаг.



7.3.6. Типология факторов и случаев отказа от открытия счета клиенту и от проведения его операций.

• Факторы, при которых сотрудники банка обязаны и/или вправе отказать клиенту в открытии счета и/или проведении операций.

• Порядок приостановления расчетных операций клиентов.

7.3.7. Выявление операций, подлежащих обязательному контролю. Порядок предоставления информации в уполномоченный орган.

• Особенности работы с клиентами банка, совершающими операции, подлежащие обязательному контролю, и подозрительные операции.

• Операции, подлежащие обязательному контролю с денежными средствами в наличной форме. Характер, кодификация и порядок выявления.

• Операции с лицами, имеющими регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) активно не участвует в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, либо владеющая счетом в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).

• Операции по банковским счетам (вкладам).

• Иные сделки с движимым имуществом.

• Операции, связанные с финансированием экстремистской, в том числе террористической деятельности.

• Порядок выявления сделок с недвижимым имуществом в соответствии с ФЗ РФ № 308 от 08.11.2011.

• Порядок представления сведений в службу финансового мониторинга кредитной организации и в уполномоченный орган.

7.3.8. Классификация и порядок выявления подозрительных сделок клиентов.

• Общие признаки подозрительных сделок, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации доходов, полученных преступным путем.

• Признаки подозрительных операций:

– с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств;

– по кредитным договорам;

– при проведении расчетов по клирингу;

– при использовании клиентом схем с участием страховщиков;

– при проведении международных расчетов;

– при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами;

– при осуществлении электронного банкинга и расчетов по пластиковым картам;

– при проведении операций иностранными публичными должностными лицами.

• Перечень государств и территорий, представляющих льготный налоговый режим и не предусматривающих раскрытие и представление информации при проведении финансовых операций.

• Перечень государств и территорий, о которых известно, что в (на) них незаконно производятся или незаконно перенаправляются или разрешается свободный оборот наркотических средств.

7.3.9. Функции и алгоритм работы службы внутреннего контроля российских банков по направлению финансового мониторинга.

7.3.10. Взаимодействие службы финансового мониторинга с регулирующими органами: Банком России и уполномоченным органом.

Система взаимодействия с представителями контролирующих органов при проведении проверок. Ответственность должностных лиц кредитной организации и банка, как юридического лица, за выявление ошибок и нарушений про проведении проверок внешними контролирующими органами. Методы минимизации риска повторения нарушений, ранее выявленных проверками.



8. Образовательные технологии

При проведении курса используются следующие образовательные технологии: активные и интерактивные формы проведения занятий – деловые и ролевые игры, разбор практических задач и кейсов.



8.1. Методические рекомендации преподавателю.

Курс содержит методоло­гические основы и практические решения по ПОД/ФТ в различных областях деятельности. Отдельные разделы курса созданы в результате анализа функционирования системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, как зарубежных так и российских финансовых организаций.

В заключительных разделах дисциплины необходимо рассмотреть теоретические и практические аспекты проблемы скорейшего построения в РФ эффективной системы по ПОД/ФТ.

9. Оценочные средства для текущего контроля и аттестации студентов

9.1. Контрольная работа - тестирование.

1. Основополагающий документ ФАТФ «40 рекомендаций» был разработан, пересмотрен и утвержден следующим числом стран:

– разработан в 1990, пересмотрен и одобрен в 1996 году более чем 130 странами;

– разработан в 1998, пересмотрен и одобрен в 2005 году при вступлении в него России, более чем 60 странами;

– разработан в 1990, пересмотрен и одобрен в 2005 году, при вступлении в него России, более чем 130 странами.

2. Основополагающий документ ФАТФ «40 рекомендаций» был дополнен в 2004 году специальными рекомендациями:

– шестью специальными рекомендациями, направленными против оборота наркотиков;

– девятью специальными рекомендациями, направленными против финансирования терроризма;

– двенадцатью специальными рекомендациями, направленными против коррупции.

3. Основополагающий документ ФАТФ «40 рекомендаций» состоит из следующего числа разделов, имеющих названия:

– четырех разделов: правовые системы, меры, которые необходимо предпринимать для предотвращения отмывания денег, институциональные меры, международное сотрудничество;

– трех разделов: сфера уголовного преступления отмывания денег, обеспечительные меры и конфискация, прочие меры для предупреждения отмывания денег.

4. В соответствии с десятой рекомендацией ФАТФ финансовым учреждениям следует хранить данные по идентификации клиентов в течении:

– не более трех лет с даты окончания отношений с клиентом;

– не менее трех лет с даты окончания отношений с клиентом;

– не менее пяти лет с даты окончания отношений с клиентом.

5. Двенадцатая рекомендация ФАТФ распространяет требования проведения надлежащей идентификации клиентов на:

– кредитные организации и риэлтерские компании;

– профессиональных участников рынка ценных бумаг;

– казино, агентов по недвижимости, дилеров по драгоценным металлам и камням, адвокатов, нотариусов и бухгалтеров.

6. Восемнадцатая рекомендация ФАТФ предписывает странам участникам:

– создать специальный орган, наделенный особыми полномочиями;

– активно участвовать в создании совместных с оффшорными центрами и размещающимися в них банками-ширмами финансовых учреждений;

– не одобрять учреждение и не соглашаться с продолжением деятельности банков-ширм. Остерегаться от установления отношений с контрагентами – иностранными финансовыми учреждениями, которые позволяют использовать свои счета банкам-ширмам.

7. В соответствии с двадцать девятой рекомендацией ФАТФ мониторинг за деятельностью финансовых организаций стран-участниц организован следующим образом:

– надзорные органы стран должны иметь достаточные полномочия для мониторинга и обеспечения соблюдения финансовыми учреждениями требований о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Они же имеют право требовать от финансовых организаций представления необходимой информации и наделяются правом налагать административные санкции за невыполнение требований;

– надзорные органы стран должны иметь достаточные полномочия для мониторинга и обеспечения соблюдения финансовыми учреждениями требований о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Они же имеют право требовать от финансовых организаций представления необходимой информации. Возможность применения административных санкций к финансовым организациям имеется только у специального органа ФАТФ;

– возможность контроля за финансовыми организациями стран-участниц проведения мониторинга и применения административных санкций закреплена за специально созданным уполномоченным органом ФАТФ.

8. В соответствии с тридцать седьмой рекомендацией ФАТФ странам-участницам следует:

– принять незамедлительные меры к полному выполнению решений Венской конвенции, Палермской конвенции, Международной конвенции ООН о борьбе с финансированием терроризма 1999 года;

– оказывать взаимную помощь в противодействии финансированию терроризму и отмыванию денег только при условии наличия соглашений о двойной подсудности физических и юридических лиц;

– странам следует оказывать друг другу максимально возможную правовую помощь, независимо от наличия или отсутствия соглашений о двойной подсудности.

9. За разработку правил ВК по ПОД/ФТ в банке, а также за организацию их реализации несет ответственность:

– начальник СВК;

– председатель Правления;

– ответственный сотрудник.

10. Действие/бездействие, предусмотренные ст. 15.27 Административного кодекса РФ, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об ООК или подозрительных операциях, могут повлечь за собой для кредитной организации:

– наложение штрафа на юридическое лицо от 200 то 400 тыс. руб. или административное приостановление деятельности на срок до 60 суток;

– наложение штрафа на должностных лиц в сумме от 30 до 50 тыс. руб.;

– полный комплекс вышеуказанных мер.

11. Кредитным организациям запрещается:

– открывать счета (вклады) на анонимных владельцев;

– устанавливать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, на которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;

– запрещаются все указанные действия.

12. В каком виде должны представляться в банк документы, составленные на иностранном языке:

– документы могут быть переведен на русский язык работниками банка по их личной инициативе;

– должны приниматься на языке оригинала;

– с нотариально заверенным переводом на русский язык, за исключением особых случаев представления документов государственных органов иностранных государств.

13. Каким способом осуществляется передача кредитной организации Перечня экстремистов:

– рассылкой на бумажных носителях;

– публикация перечня на сайте ФСФМ;

– в электронном виде с использованием средств криптографической защиты.

14. Кто из должностных лиц банка вправе принимать решение о приеме на обслуживание иностранных публичных должностных лиц:

- руководитель банка;

- руководитель филиала или дополнительного офиса;

- руководитель банка, заместитель руководителя банка или руководитель обособленного подразделения банка, которому делегированы соответствующие полномочия руководителем банка.

15. Какие действия должны предпринимать банки по отношению к иностранным публичным должностным лицам и их ближайшим родственникам:

– направляет в уполномоченный орган сообщение по коду 6001;

– любые операции ИДПЛ и их родственников в сумме более и равные 600 000 руб. подлежат обязательному контролю;

– уделяет повышенное внимание операциям с денежными средствами ИДПЛ;

– решение о проведении указанных операций принимает уполномоченный орган.

16. Можно ли признать операцию клиента необычной, если она не соответствует ни одному из критериев:

– да, можно;

– нет, нельзя;

– можно, если средства поступали из-за границы.

17. Банк имеет право не устанавливать и не идентифицировать выгодоприобретателя в случае если клиент является:

– кредитной организацией;

– профессиональным участником рынка ценных бумаг;

– организацией федеральной почтовой связи, при этом у банка имеются подозрения в том, что операции связаны с отмыванием доходов, полученных преступным путем;

– ломбардом;

– всех указанных организаций;

– организаций, указанных в п.п. 1,2 и 4.

18. В случае если характер банковских операций и иных сделок не позволяет установить и идентифицировать выгодоприобретателя до совершения сделки, банк должен установить и идентифицировать выгодоприобретателя в срок, не превышающий:

– пяти календарных дней с даты проведения операции;

– семи календарных дней с даты проведения операции;

– семи рабочих дней с даты проведения операции;

– девяти рабочих дней с даты проведения операции.

19. При отсутствии в расчетном или ином документе, содержащем поручение плательщика, или неполучении иным способом необходимой в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ информации банк обязан:

– отказать в выполнении поручения плательщика;

– выполнить поручение плательщика (за исключением случаев, когда у работников возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма);

– выполнить поручение плательщика в любом случае.

20. Может ли быть проведена упрощенная идентификация при проведении валютно-обменной операции с денежными средствами в наличной форме:

– нет, не может;

– может при сумме менее 600 000 руб.;

– может в любом случае.

21. С какой периодичностью следует обновлять сведения, полученные в результате идентификации и изучения клиентов, в случае если банк оценивает риск легализации как высокий:

– не реже двух раз в год;

– не реже одного раза в год;

– не реже одного раза в три года.

22. Как часто необходимо обновлять сведения, содержащиеся в Анкете клиента:

– сведения о клиенте вносятся в Анкету однократно в момент первого обращения клиента в банк и обновляются в случае, если клиентом проводится операция, подлежащая обязательному контролю либо необычная операция;

– сведения, содержащиеся в Анкете, обновляются не реже 1 раза в год;

– сведения, содержащиеся в Анкете, обновляются не реже 1 раза в 3 года;

– сведения, содержащиеся в Анкете, обновляются по мере их изменения, а также не реже 1 раза в год для клиентов, имеющих высокий уровень риска, и не реже 1 раза в 3 года для клиентов, имеющих обычный уровень риска.

23. Если при приеме на обслуживание от имени юридического лица действует его представитель, то идентификации подлежит:

– только представитель;

– представитель юридического лица и представляемое им юридическое лицо;

– только юридическое лицо. Представитель юридического лица не подлежит идентификации, так как не принимается на банковское обслуживание;

– оба не подлежат идентификации, если заявленная деятельность юридического лица не относится к высокому уровню риска легализации денежных средств.

24. Какие действия предпринимает банк при совершении клиентом, имеющим высокий уровень риска, операции на сумму 600 000 руб.:

– сообщает в уполномоченный орган;

– проводит повторную идентификацию;

– уделяет операции повышенное внимание.

25. Что следует считать датой выявления необычной операции:

– дату проведения операции;

– дату принятия решения о признании операции необычной;

– дату начала проверки информации об операции.

26. План обучения сотрудников кредитной организации на календарный год должен быть утвержден руководителем кредитной организации не позднее:

– 31 декабря календарного года, предшествующего тому, в котором будет проводиться обучение;

– 31 января года, на который составляется план;

– 15 февраля года, на который составляется план.

27. Первичная проверка знаний сотрудников подразделений по ПОД/ФТ должна проводиться в срок:

– в течение 15 дней с даты проведения вводного инструктажа;

– до истечения календарного месяца с даты проведения инструктажа;

– по истечении одного месяца с даты проведения вводного инструктажа.

28. Юридическое лицо представило в банк чек для снятия наличными 960 000 руб. с целью покупки оборудования для книгопечатания. В то же время из учредительных документов клиента следует, что данное предприятие создавалось с целью оказания услуг населению по ремонту и чистке одежды. Кроме того, операции, которые ранее совершал клиент, не относились к операциям, связанным с издательской деятельностью. Такая операция:

– не подлежит обязательному контролю по коду 1001;

– подлежит обязательному контролю по коду 1001.

29. Физическое лицо внесло на счет клиента – юридического лица 3 000 000 руб. наличными за туристические услуги. Из содержащейся в анкете клиента информации следует, что клиент занимается производством пиломатериалов и ранее туристических услуг никому не оказывал. Такая операция:

– подлежит обязательному контролю по коду 1002;

– не подлежит обязательному контролю по коду 1002.

30. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу покупки наличных евро на сумму 25 000 евро за наличные рубли. При установленном уполномоченным банком курсе на дату проведения операции 41,0 руб. за 1 евро такая операция:

– подлежит обязательному контролю по коду 1003;

– не подлежит обязательному контролю по коду 1003.

31. Физическое лицо обратилось в банк по вопросу продажи наличной иностранной валюты на сумму 35 000 евро за наличные рубли. При установленном уполномоченным банком курсе на дату проведения операции 41,0 за евро указанная операция:

– подлежит обязательному контролю по коду 1004;

– не подлежит обязательному контролю по коду 1004.

32. Физическое лицо обратилось в банк с заявлением на получение простого векселя банка на сумму 930 000 руб. с указанием в заявлении: «Прошу принять наличными». Указанная операция:

– подлежит обязательному контролю по коду 1003;

– подлежит обязательному контролю по коду 1005;

– не подлежит обязательному контролю.

33. Физическое лицо обратилось в банк с просьбой разменять купюры 500 евро на общую сумму 35 000 евро на более мелкие. Курс Банка России на дату совершения операции составляет 40,1 за 1 евро. Указанная операция:

– подлежит обязательному контролю по коду 1001;

– подлежит обязательному контролю по коду 1007;

– не подлежит обязательному контролю.

34. Физическое лицо обратилось в банк с просьбой обменять неплатежные банкноты на общую сумму 35 000 евро на платежные. Курс Банка России на дату совершения операции составляет 40,1 за 1 евро. Указанная операция:

– подлежит обязательному контролю по коду 1002;

– подлежит обязательному контролю по коду 1007;

– не подлежит обязательному контролю.

35. Физическое лицо вносит на расчетный счет юридического лица наличные денежные средства в сумме 990 000 руб., указывая в денежно-расчетном документе, что вносимые средства представляют собой «Взнос в уставный капитал ЗАО «УУУ». Указанная операция:

– подлежит обязательному контролю по коду 1003;

– не подлежит обязательному контролю;

– подлежит обязательному контролю по коду 1008.

36. Физическое лицо – резидент заполняет заявление на приобретение сберегательных сертификатов банка и просит выдать сберегательный сертификат на предъявителя на срок 120 дней на сумму 750 000 рублей за счет средств, находящихся на его счете в банке. Указанная операция:

– подлежит обязательному контролю по коду 4001;

– подлежит обязательному контролю по коду 4005;

– не подлежит обязательному контролю.

37. В сообщении SWIFT, предусматривающем перевод 38 000 евро, составленном в формате МТ 103, в поле «Beneficiary Customer» указано не наименование получателя платежа, а только номер его счета. Такую операцию, необходимо квалифицировать как:

– подлежащую обязательному контролю по коду 4005;

– операция не подлежит обязательному контролю;

– операция подлежит обязательному контролю по коду 4003.

38. В банк от одного из шведских финансовых учреждений поступили платежные инструкции о зачислении 35 000 евро на счет юридического лица – клиента банка. При этом в сообщении SWIFT, составленном в формате МТ 103, в поле «Ordering Customer» указано: «one of our customers». В этом случае работник банка, производящий зачисление денежных средств на транзитный валютный счет клиента, обязан квалифицировать операцию, как:

– не подлежащую обязательному контролю;

– подлежащую обязательному контролю по коду 4006;

– подлежащую, обязательному контролю по коду 4004.

39. В банк из нескольких иностранных банков поступили переводы денежных средств на сумму 8000 фунтов Великобритании, 3000 долларов США и 25 000 евро с инструкциями выплатить их физическому лицу – нерезиденту, не имеющему счета в банке. При этом в поле «Ordering Customer» всех платежных инструкций указано «one of our clients». Укажите действия сотрудника при квалификации вышеуказанных сумм:

– все операции не подлежат обязательному контролю;

– все операции подлежат обязательному контролю по коду 4006;

– обязательному контролю подлежит операция на сумму 25 000 евро по коду 4004.

40. Банком в соответствии с распоряжением страховой компании осуществляется выплата физическому лицу 750 000 рублей в качестве страхового возмещения по договору накопительного страхования. Вышеуказанная операция:

– не подлежит обязательному контролю;

– подлежит обязательному контролю по коду 1004;

– подлежит обязательному контролю по коду 5002.

41. При наличии в банке полного комплекта необходимых документов для квалификации сделки, при том, что сумма каждой сделки составляет 800 000 рублей, ответственный сотрудник должен квалифицировать по коду 5005 следующие сделки:

– поступление денежных средств на счет физического лица от продажи мерных слитков драгоценных металлов;

– перечисления денежных средств со счета физического лица для покупки мерных слитков;

– внесение физическим лицом денежных средств в кассу банка для покупки мерных слитков;

– выдача физическому лицу денежных средств из кассы банка за проданные мерные слитки;

– собственные сделки банка по покупке драгоценных металлов у юридических лиц;

– сделки банка по продаже драгоценных металлов Банку России;

– сделки, указанные в п.п. 1, 2 и 3;

– все вышеуказанные сделки.

42. При наличии в банке полного комплекта необходимых документов для квалификации сделки, при том, что сумма каждой сделки составляет 750 000 рублей, ответственный сотрудник должен квалифицировать по коду 5006 следующие сделки:

– поступление на счет юридического или физического лица клиента филиала денежных средств в виде выигрыша от участия в тотализаторе;

– поступления на счет организатора лотереи денежных средств в виде платы за участие;

– перечисление денежных средств клиентом банка – организатором лотереи в виде выигрыша участнику лотереи;

– взнос наличных денежных средств организатором лотереи – клиентом банка в качестве выручки, полученной от проведения лотереи на свой банковский счет;

– сделки, указанные в п.п. 1, 2 и 3;

– все вышеуказанные сделки.

43. При наличии в банке полного комплекта необходимых документов для квалификации сделки ответственный сотрудник должен квалифицировать по коду 5007 следующие сделки:

– поступления на счет клиента банка денежных средств по договору беспроцентного займа, который представлен юридическим лицом, не являющимся кредитной организацией. Сумма сделки составляет 550 000 руб.;

– перечисление со счета юридического лица, если из назначения платежа следует, что предоставляется беспроцентный заем юридическому лицу. Сумма сделки составляет 850 000 руб.;

– перечисление со счета физического лица беспроцентного займа юридическому лицу. Сумма сделки составляет 750 000 руб.;

– сделки, указанные в п.п. 2 и 3;

– сделку, указанную в п. 2.

44. Какие действия должен предпринять банк при проведении операции по переводу денежных средств в сумме 50 000 руб. без открытия банковского счета, в случае если плательщиком является лицо, признанное террористом:

– приостановить операцию на 2 суток;

– приостановить операцию на 2 рабочих дня и сообщить о ней в уполномоченный орган;

– не приостанавливая операцию немедленно сообщить о ней в уполномоченный орган;

– отказать в совершении операции;

– никакие действия не предпринимаются, т.к. операция не подлежит обязательному контролю.

45. На сколько рабочих дней ФСФМ имеет право дополнительно приостановить операцию, одним из участников которой является физическое лицо или организация, в отношении которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности:

– на 7 рабочих дней;

– на 7 календарных дней;

– на срок до 30 суток;

– на 5 календарных дней;

– по усмотрению ФСФМ на любой срок.

46. В какой срок кредитная организация направляет сообщение в уполномоченный орган в случае приостановления операции с денежными средствами физического лица, в отношении которого имеются сведения об его участии в экстремистской деятельности:

– сообщение направляется немедленно, после его формирования, в день приостановления операции;

– на следующий день;

– информация срочно передается по телефону. Само сообщение направляется в уполномоченный орган вместе с другими сообщениями.

47. Относятся ли к сделкам, подлежащим обязательному контролю, сделки на сумму равную или превышающую 3 000 000 рублей, связанные с инвестированием в строительство:

– да, относятся, в случае перехода права собственности;

– нет, не относятся.

48. Должен ли банк направлять сообщение в Уполномоченный орган об операции по перечислению 800 000 рублей лизинговой компании за предоставленное имущество:

– должен, если клиент отнесен к категории высокого уровня риска;

– должен в любом случае;

– обязанность по направлению сообщения в Уполномоченный орган возникает в случае, если в банке наличествует акт приема-передачи имущества.

49. Дата регистрации юридического лица 01.11.2011. В течение какого времени банк обязан контролировать операции по коду «4005»:

– контролю подлежат операции, проведенные до 01.03.2012 включительно;

– контролю подлежат операции, проведенные до 01.02.2012 включительно;

– контролю подлежат операции, проведенные до 29.02.2012 включительно;

– сообщению подлежит только первая операция по счету.

50. Какие действия должен предпринять Банк при неполучении в течение 2-х рабочих дней постановления Уполномоченного органа о приостановлении соответствующей операции на дополнительный срок:

– направить повторное сообщение в Уполномоченный орган;

– приостановить операцию и немедленно сообщить о ней в Уполномоченный орган;

– провести приостановленную операцию, если не принято иное решение;

– отказать в проведении операции.

Правила оценки за прохождение контрольного тестирования

Число правильных ответов

Число правильных ответов (в %)

Балл за прохождение

тестирования



До 10

10–20

1–2

10–15

20–30

3

15–20

30–40

4

20–25

40–50

5

25–30

50–60

6

30–35

60–70

7

35–40

70–80

8

40–45

80–90

9

45–50

90–100

10

Студенты, набравшие менее 60% правильных ответов, к экзамену без прохождения повторного тестирования не допускаются.

9.2. Темы эссе по курсу «Основы финансового мониторинга»

1. Российская Федерация в международной системе ПОД/ФТ.

2. Основные этапы формирования международной системы ПОД/ФТ.

3. Характеристика современной международной системы ПОД/ФТ.

4. Международные стандарты в сфере ПОД/ФТ.

5. Основные этапы формирования российской системы ПОД/ФТ.

6. Институциональные и правовые основы национальной системы ПОД/ФТ в РФ.

7. Порядок организации работы по ПОД/ФТ в финансовых некредитных организациях: страховых, риэлтерских, лизинговых компаниях и др.

8. Методы организации работы по ПОД/ФТ профессиональных участников рынка ценных бумаг Российской Федерации

9. Порядок организации работы по ПОД/ФТ в нефинансовых организациях: букмекерских конторах, ломбардах, организациях федеральной почтовой связи и др.

10. Права и обязанности надзорных органов: Росфинмониторинга, Центрального Банка России, Федеральной службы по финансовым рынкам, Федеральной службы по страховому надзору, Федеральной службы по надзору в сфере связи, Пробирной платы России.

11. Формы межведомственного взаимодействия надзорных органов и пути их совершенствования.

12. Порядок формирования и составления правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ коммерческих банков.

13. Основы организации внутреннего контроля по ПОД/ФТ в коммерческом банке. Права и обязанности ответственного сотрудника.

14. Основные правила идентификации и оценки уровня риска клиентов и выгодоприобретателей в коммерческом банке.

15. Порядок представления коммерческими банками информации в Росфинмониторинг по операциям, подлежащим обязательному контролю.

16. Критерии выявления подозрительных операций и сомнительных сделок в коммерческом банке.

17. Порядок и формы повышения квалификации и обучения сотрудников коммерческих банков по ПОД/ФТ,

18. Методы и порядок приостановления операций и отказа от открытия счетов потенциальным клиентам банков.

19. Порядок хранения информации по ПОД/ФТ и сохранения коммерческой тайны в банке.

20. Ответственность должностных лиц и коммерческих банков банка за факты невыполнения законодательных и нормативных документов по ПОД/ФТ.

10. Порядок формирования оценок по дисциплине

В ходе проведения курса и подведения итогов изучения дисциплины оцениваются умения студента грамотно и логически мыслить в процессе организации работы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. На семинарах требуется активное участие студента в принимаемых решениях, и при анализе данных полученных в различных расчетах.

Преподаватель оценивает работу студентов на семинарских и практических занятиях, а именно, активность студентов в деловых играх, дискуссиях, правильность решения задач на семинарах. Оценки за работу на семинарах и практических занятиях преподаватель проставляет в рабочую ведомость. Результирующая оценка по 10-ти бальной шкале за работу на семинарских и практических занятиях определяется перед итоговым контролем – О аудиторная.

Преподаватель оценивает самостоятельную работу студентов путем проверки правильности выполнения домашних работ и подготовки эссе, задания для которых выдаются на семинарских занятиях, полноты освещения темы по выбранному докладу, подготавливаемую студентом для выступления на дискуссии. Оценки за самостоятельную работу студента преподаватель выставляет в рабочую ведомость.

Результирующая оценка за текущий контроль учитывает результаты студента по текущему контролю следующим образом:

О текущий = 0,5 О контрольная работа - тестирование + 0,2 О аудиторная + 0,3 О эссе

При проведении письменных работ выдаются печатные материалы. Во время проведения семинарских занятий студенты пользуются демонстрационными материалами и проектором. На зачете студент может получить возможность компенсировать низкие результаты за текущий контроль или работу на занятиях, самостоятельную работу. На зачете студенту предоставляется возможность получить дополнительный балл для компенсации оценки за текущий контроль. Результирующая оценка за итоговый контроль в форме зачета выставляется по указанной ниже формуле. На зачете студент может получить дополнительный вопрос или задачу, правильный ответ на который оценивается в 1 балл.

О итоговый = 0,3 О зачет + 0,1 О дополнительный вопрос + 0,6 О текущий

В диплом проставляется оценка за итоговый контроль, которая является результирующей оценкой по учебной дисциплине. Округление оценок промежуточного и итогового контроля производится по правилам математики – до ближайшего целого числа.



11. Список литературы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма

11.1. Основная литература.

Правовые акты и иные официальные документы

  1. 40 рекомендаций межправительственной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) // Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов: сб. документов / сост. В.С. Овчинский. М., 2004.

  2. Гражданский Кодекс Российской Федерации. Ч. 1-я от 30 ноября 1994 г. // СЗ РФ. 1994. № 32 (с последними изменениями). Ч. 2-я от 26 января 1996 г. // СЗ РФ. 1996. № 5(с последними изменениями).

  3. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30 декабря 2001 // СЗ РФ 2002. № 1(с последними изменениями).

  4. Федеральный Закон от 2 декабря 1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 1996. № 6 (с последними изменениями).

  5. Федеральный Закон от 07 августа 2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СЗ РФ. 2001 № 22 (с последними изменениями).

  6. Федеральный Закон от 6 марта 2006 г. № 35-ФЗ «О противодействии терроризму» // СЗ РФ. 2006. № 11 (с последними изменениями).

  7. Федеральный Закон от 23 июля 2010 г. № 176-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный Закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» // СЗ РФ. 2010. № 30.

  8. Федеральный Закон от 08.11.2011 № 308-ФЗ «О внесении изменений в ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. и финансированию терроризма» и в Кодекс РФ об административных правонарушениях» // СПС «КонсультантПлюс».

  9. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 10 июня 2010 г. № 967- р «Об утверждении рекомендаций по разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета. 2010, 25 июня.

  10. Приказ Росфинмониторинга от 08 мая 2009 года № 103 «Об утверждении РФ рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок» // СПС «КонсультантПлюс»

  11. Приказ Росфинмониторинга от 10.11.2011 № 361 «Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег» (ФАТФ).

  12. Указание Банка России от 09 августа 2004 № 1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях» // СПС «КонсультантПлюс»

  13. Указание Банка России от 09 августа 2004 № 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях» // СПС «КонсультантПлюс».

  14. Положение Банка России от 19 августа 2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СПС «КонсультантПлюс».

  15. Указание Банка России от 26 ноября 2004 № 1519-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операции с денежными средствами или иным имуществом» // СПС «КонсультантПлюс»

  16. Положение Банка России от 29 августа 2008 № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СПС «КонсультантПлюс»

  17. Письмо Банка России от 13 июля 2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // СПС «КонсультантПлюс».

  18. Письмо Банка России от 26 декабря 2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» // СПС «КонсультантПлюс».

  19. Письмо Банка России от 13 марта 2008 № 24-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций» // СПС «КонсультантПлюс».

  20. Письмо Банка России от 01 ноября 2008 № 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций» // СПС «КонсультантПлюс».

Книги

  1. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. СПБ.: Питер, 2009.

  2. Вахания В.В. Деньги и террор. М.: ЗАО «Юстицинформ», 2007.

  3. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность банковской деятельности. М.: Маркет ДС, 2006.

  4. Горбунов Ю.С. Терроризм и правовое регулирование противодействия ему: монография. М.: Молодая Гвардия, 2008.

  5. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой. М.: Изд-во «Юрайт», 2010.

  6. Жубрин Р.В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты. М.: Волтерс Клувер, 2011.

  7. Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. 2-е изд., перераб и доп. М.: Спецкнига, 2007.

  8. Киселев Е.А., Леханова Е.С. Расследование отмывания преступных доходов: рекомендации для следователей. М.: ИД «Юриспруденция», 2011.

  9. Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М.: МЦФЭР, 2007.

  10. Меры по предотвращению коррупции и противодействию легализации доходов, полученных в результате совершения преступлений коррупционной направленности. Мировая и российская практика: сб. материалов международной научно-практической конференции, г. Казань, 15–16 апреля 2010 г. М.: ИД «Юриспруденция», 2011.

  11. Отмывание денег. Банковский мониторинг (под перекрестным огнем международных обязательств по соблюдению осмотрительности финансово кредитными структурами. Лихтенштейн-Австрпя-Германия-Швейцария). Вена, 2006.

  12. Попов В.И. Противодействие организованной преступности, терроризму в России и за рубежом. 2-е изд. М.: Изд-во СТУ, 2008.

  13. Потемкин С.А. Формирование системы финансового мониторинга в кредитных организациях: учеб. пособ. / С.А.Потемкин. М.: КНОРУС, 2010.

  14. Тосунян Г.А. Банкизация России: право, экономика, политика: монография. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2008.

  15. Финансовый менеджмент: учебник / колл. авторов под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2010.

  16. Финансовый мониторинг потоков капитала с целью предупреждения финансирования терроризма / под ред. С. Годарда, А.Т.Никитина, Л.Л. Фитуни. М.: Изд-во МНЭПУ, 2005.

  17. Condemi M. De Pasquale F. International profiles of the activity to prevent and combat money laundering. Rome, 2005.

  18. Rudich D.V. Perfoming the twelve labors. The G8’s role in the fight against money laundering // G8 governance working paper. 2005. № 12

11.2. Дополнительная литература.

Правовые акты и иные официальные документы

1. Конституция Российской Федерации.

2. Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности (принята в г. Нью-Йорке 15.11.2000 г. Резолюция 55/25 на 62-м пленарном заседании 65-й Генеральной Ассамблеи ООН) // СЗ РФ. 2004. № 40. Ст. 3882.

3. Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и финансирования терроризма (заключена 16 мая 2005 г. в г. Варшаве) // СПС «КонсультантПлюс».

4. Федеральный Закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».// СЗ РФ. 1996. № 17 (с последними изменениями).

5. Федеральный Закон от 30 декабря 2008 г. № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности» // СЗ РФ. 2009. № 1 (с последними изменениями).

6. Указ Президента РФ от 12 мая 2009 г. № 537 «О стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 года» // СЗ РФ. 2009. № 20.

7. Концепция противодействия терроризму в Российской Федерации, утвержденная Президентом РФ 5 октября 2009 года //.Российская газета. 2009, 20 октября.

8. Постановление Правительства РФ от 25 июня 2004 г. № 307 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу» // СЗ РФ. 2004. № 26.

9. Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» // СПС «КонсультантПлюс».

10. Письмо Банка России от 21 января 2005 № 12-Т «Методические рекомендации по усилению контроля за операциями покупки физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и купли-продажи наличной иностранной валюты» // СПС «КонсультантПлюс».

11. Письмо Банка России от 26 января 2005 № 17-Т «Об усилении контроля за операциями с наличными денежными средствами» // СПС «КонсультантПлюс».

12. Письмо Банка России от 30 августа 2006 № 115-Т «Об исполнении Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания» // СПС «КонсультантПлюс».

13. Письмо Банка России от 27 апреля 2007 № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)» // СПС «КонсультантПлюс».

14. Письмо Банка России от 04 июля 2008 № 80-Т «Об усилении контроля за отдельными операциями физических и юридических лиц с векселями» // СПС «КонсультантПлюс».

15. Письмо Банка России от 03 сентября 2008 № 111-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций» // СПС «КонсультантПлюс».



Книги

1. Международный терроризм: борьба за геополитическое господство. М.: Изд-во РАГС, 2005.

2. Пугачев В.В. Внутренний аудит и контроль. Организация внутреннего аудита в условиях экономического кризиса: учебник. М.: Дело и Сервис, 2010.

3. Робинсон Дж. Всемирная прачечная: террор, преступления и грязные деньги в офшорном мире. М.: Альпина Бизнес Букс, 2004.

4. Сейджман М. Сетевые структуры терроризма. М.: Идея-пресс, 2008.

5. Якимов О.Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы. СПб.: Юридический центр Пресс, 2005.



11.3. Официальные сайты в сети Интернет.

  1. Ассоциация российских банков: www.arb.ru

  2. Базельский комитет по банковскому надзору: http://bis.org.factbcbs.htm

  3. Вольфсбергская группа: http://wolfsberg-principies.com

  4. Веб сайт всемирного банка: www.worldwidebank

  5. Группа по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег – ФАТФ: www.fatf-gafi.org

  6. Группа «Эгмонт»: www.egmontgroup.org

  7. Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов, и финансированию терроризма: www.eurasiangroup.org,ru

  8. Веб сайт ЕС: www.europa.eu

  9. Веб сайт Интерпола: www.interpol.com

  10. Веб сайт МБРР: www.amicft.org

  11. Веб сайт Росфинмониторинга: www.fedsfm.ru

  12. Официальный сайт Банка России: www.cbr.ru

12. Материально-техническое обеспечение дисциплины

Используется следующее оборудование для практических занятий или других занятий: проектор (для лекций или семинаров), подсобные материалы для проведения деловых игр и семинаров, компьютерное оборудование, как находящееся в Высшей школе экономики, так и собственное – преподавателей и студентов.
Каталог: data -> 2012
2012 -> Программа дисциплины Управление реальными инвестициями для направления 080500. 68 «Менеджмент» подготовки магистров
2012 -> Область сотрудничества
2012 -> Программа дисциплины «Моделирование и проектирование электронных приборов»
2012 -> Меморандум об образовании Технологической платформы «Освоение океана»
2012 -> Программа дисциплины «Политика и экономика стран постсоветского пространства»
2012 -> Программа содействия международному развитию: взгляд в будущее
2012 -> Программа дисциплины «Международная система экономического регулирования» для направления 080100. 68 «Экономика» подготовки магистра
2012 -> Программа дисциплины история религиозного образованя для направления 030200. 68 «Политология» подготовки магистра
2012 -> Программа дисциплины Стратегтческое управление портфелем


Поделитесь с Вашими друзьями:


База данных защищена авторским правом ©grazit.ru 2019
обратиться к администрации

войти | регистрация
    Главная страница


загрузить материал