Тема Развитие банковского дела



страница1/5
Дата20.10.2016
Размер0,79 Mb.
  1   2   3   4   5
Тема 1. Развитие банковского дела

Цель

Целью данной темы является уяснение сущности банковского дела, его двух основных аспектов:

1) привлечения денежных средств и размещения их с прибылью;

2) обеспечения денежных расчетов.

Рассматриваются цели банковской деятельности и особенности банковского бизнеса. Также суть банковского дела раскрывается через исторический аспект – на примере эволюции банковского дела.

Значительное внимание уделено развитию банковского дела в России с момента образования первых банков в Российской империи и до современной банковской системы Российской Федерации.



Оглавление


1.1. Введение. Основы банковского дела

В современной экономической системе банки являются:


  1. высшей формой кредитного посредничества;

  2. важнейшими органами денежного обращения.

Цели банковской деятельности состоят в следующем.

Во-первых, банки создают систему кредита, которая обеспечила бы капиталу возможно более выгодное, доступное и менее рискованное помещение и вместе с тем удовлетворяла бы всем условиям и потребностям производства и торговли.

Идеалом банковской организации кредита представляется такое уравновешение спроса и предложения кредита, при котором, с одной стороны, никакие свободные деньги не оставались бы вне оборота и прибыльного нарастания, а с другой стороны, – производитель и предприниматель находил бы кредит, соответствующий роду его труда или предприятия. Под кредитом в данном случае будем понимать денежный кредит – предоставление денег на условиях возвратности, срочности и платности.

Во-вторых, представляя собой центры, куда стекаются все свободные и ищущие помещения денежные средства и откуда последние распределяются во все сферы народного хозяйства, банки, вместе с тем, являются главными проводниками денежного обращения и расчетов.



Характерные особенности банковской деятельности

  1. В основе банковского дела лежат две операции: прием вкладов и выдача ссуд.

Банки, привлекая к себе чужие свободные денежные средства, отдают их затем в ссуду нуждающимся в них. Отсюда банковские операции распадаются на активные и пассивные:

    • пассивные – когда банк сам пользуется кредитом;

    • активные – когда он выдает кредит другим.

  1. Нахождение оптимального отношения между прибыльностью и ликвидностью активов.

  2. Соблюдение полного соответствия по срокам и суммам между активными операциями и пассивными операциями.

Привлекаемые средства должны быть помещены сообразно условиям, на которых они были привлечены банком:

    • помещая привлеченные на продолжительный срок вклады в краткосрочные ссуды, банк рискует понести убытки в случае, если вклады эти останутся некоторое время без оборота;

    • еще большей опасности он подвергается, отдавая краткосрочные вклады в ссуды на продолжительный срок, так как при первых слухах в торгово-промышленном мире и обратном востребовании вкладов в размере, превышающем его кассовую наличность, он может оказаться не в состоянии реализовать долгосрочные обязательства своего актива для удовлетворения своих вкладчиков и потерять ликвидность, хотя его активы не ниже пассива.

  1. Государственное регулирование банковской деятельности.

Главная цель государственного надзора за банками – стремление обеспечить целостность вверенных вкладов и безостановочное исполнение банками всех лежащих на них обязательств.

Кроме того:



    • банковская деятельность с самого начала своего существования является важным фактором денежного обращения, регулирование которого было всегда одной из важных задач государственного управления;

    • правительства в своих финансовых затруднениях часто пользуются услугами банков. Для более удобного и беспрепятственного использования этой стороны банковского дела, государство всегда стремится сосредоточить в своих руках это могущественное орудие кредита и денежного обращения.

  1. Необходимое условие банковской деятельности – доверие к банкам.

Доверие поддерживается самими банками – прежде всего публичной отчетностью, предоставляющей возможность частным лицам контролировать положение дел банка.

1.2. Происхождение банков

Развитие банков будем рассматривать четырех периодах:


  1. Банки в древнем мире.

  2. Банки в средние века.

  3. Период активного развития банковского дела (XVIII-XIX вв.).

  4. Развитие современной банковской системы (с XX в.- н).

Банки в Древнем мире

В Греции в 4 в. до н.э. были известны операции, которые мы теперь относим к банковским:



  • принятие денег на хранение и с целью совершения платежей;

  • комиссия за обмен и сортировку монет;

  • ссуды под залог;

  • кредитные письма с обращением за платежами к банкиру.

В Древнем Риме в это время развитие банковского дела шло по разным направлениям:

  1. нумуларии сортировали и оценивали монеты;

  2. менсарии (избранные лица) давали в ссуду свободные ресурсы государственной казны;

  3. аргентарии принимали вклады под расписку, выступали поручителями при заключении сделок, переводили деньги, выдавали ссуды под заклады и недвижимость.

Банки в средние века

Итальянское влияние (XVI в.)

На городских площадях, где шла самая оживленная торговля, всюду были расставлены лавки менял, где у стола (Banсo), покрытого зеленым сукном, они вели свою торговлю. Менялы (campsores) по мере развития их промысла стали называться банкирами (Bancheril от Banco – стол, прилавок). В последствии меняльное (в узком смысле) и банкирское занятия стали разделяться, и было даже запрещено объединять их.



Английское влияние (XVII в.)

Особенность английского банковского дела заключается в том, что в организации банков выдвигается на первый план кредитная, а не разменная функция.

Период активного развития банковского дела (XVIII–XIX вв.)

Кредитные и оборотные банки

В период активного развития банковского дела в банки разделяли на кредитные и оборотные.

Задача кредитных банков состояла в том, чтобы создать возможность для одних выгодно помещать свои свободные капиталы, а для других пользоваться этими капиталами на более выгодных условиях, чем при других кредитных сделках (вексельных, отсрочках поставки или оплаты товара и т. п.).

Оборотные банки имели цель облегчить и ускорить денежное обращение, устранить все неудобства, сопровождающие непосредственное передвижение денег и ценностей.

В историческом порядке оборотные банки, вызванные несовершенством денежной системы, появились раньше других. Греческие менялы, римские аргентарии, итальянские compsores занимались главным образом переводом денег и торговлей платежными ценностями.

Среди оборотных банков обычно выделяют:



  • джиробанки;

  • депозитные банки;

  • эмиссионные банки.

Первые банки итальянских городов, назывались джиробанками — от слова giro, что означает круг лиц, согласившихся вверить свои наличные средства одному учреждению, которое должно производить все расчеты между ними.

Другая разновидность оборотных банков — депозитные банки, которые первоначально не имели права пускать в оборот вверенные им вклады, а должны были хранить их неприкосновенно и производить выдачи за счет вкладчика.

Эмиссионные банки получили наибольшее развитие в XVII в. Они вводили в обращение платежные средства — банковские билеты (банкноты). Банковские билеты (банкноты — беспроцентные платежные обязательства на предъявителя, размениваемые в любое время полноценными золотыми монетами). Смысл платежа банковскими билетами заключался в том, что вместо передачи ценности передавалось лишь требование на банк. Банковские билеты отличались от денег тем, что деньги (металлические и бумажные) представляют собой известную ценность (в силу данного им законом принудительного обращения), между тем как банковские билеты — это только знаки, документы, юридические представители реальных ценностей. Они являлись эквивалентом или золотых запасов, или ценностей, которыми обеспечивались ссуды, выданные банковскими билетами.

В организованной на правильных экономических началах эмиссии банковских билетов соблюдались следующие условия:



  1. обращение банковских билетов должно быть совершенно свободным и основываться на уверенности в их безостановочном обмене на деньги. Как только закон присваивает банковским билетам принудительный курс, они теряют свою основную характеристику;

  2. билеты должны покрываться или запасом наличности в кассе или краткосрочными обязательствами, чтобы иметь возможность, повышая или понижая дисконт, регулировать количество билетов.

Что касается отношения остатков в кассе к количеству выпущенных билетов, то существовало три системы ограничения:

  1. английская – при ней закон устанавливает предельную сумму билетов, которую банк может выпустить без покрытия (например, в конце XIX в. В Англии 16 450 00 футов, в Австро-Венгрии — 200 000 000 форинтов);

  2. континентальная, господствовавшая в большей части западноевропейских государств и состоящая в том, что только определенная часть выпуска (обычно 1/3) покрывается золотом (система частичного покрытия);

  3. северо-американская, по которой банкам разрешалось выпустить билеты в размере не свыше 90% залога, внесенного им в казну государства, и чтобы сумма всех обязательств банка по вкладам и банковским билетам была покрыта остатками в кассе.

В конце XIX в. Сначала в Англии, затем в Северной Америке и других западноевропейских странах, где банковское дело было развито хорошо, у торговых классов появилась привычка все свои наличные средства держать на текущих счетах в банках. Роль и значение банковских билетов получили чеки. Чеки в начале XX в. постепенно приобрели значение господствующего платежного средства и отодвинули банковские билеты на второй план.

Коммерческие и земельные банки

С момента своего возникновения банки редко и лишь весьма короткое время занимались какой-либо одной операцией. Обычно они соединяли операции перевода денег с кредитными операциями. Поэтому деление на кредитные и оборотные банки имеет только теоретическое значение. В действительности женачиная с XIX в. все банки практически имели смешанный характер. Гораздо более важное значение имело деление банков на коммерческие (краткосрочного кредита) и земельные (долгосрочного кредита).

Банковские учреждения в XIX в. как в Западной Европе, так и в России распадаются на коммерческие банки, имеющие цель снабжать торгово-промышленные предприятия с быстро восстанавливаемыми оборотными средствами, и земельные банки, удовлетворяющие потребности землевладельцев в финансировании, идущие на фундаментальные (капитальные) затраты.

К коммерческим банкам относились:



  • учетные (на Западе — Compoirs d'Escompte);

  • ссудны;

  • Credits mobiliers — особый вид коммерческих банков. Они брали на себя функции современных депозитариев — реализовывали вновь выпускаемые акции, облигации и другие процентные бумаги и были, таким образом, посредниками между нуждающимися в капитале новыми акционерными учреждениями и владельцами свободных денежных средств.

Коммерческие банки назывались по преобладающему виду операций. Но по-скольку уже в то время в сферу деятельности коммерческих банков входили как учет векселей и других торговых обязательств, так и ссуды под залог движимых ценностей, то эти названия научного значения не имеют, за исключением кредит мобилиерс–банков.

К земельным банкам относились:



  1. Городские кредитные общества (в Западной Европе – Baubanken). Банки, относящиеся к земельным банкам, создавались для поощрения городского домостроения. Выдавали долгосрочные, медленно погашаемые ссуды под залог городских строений. Эти ссуды использовались домовладельцами для строительства самих зданий или для капитального ремонта.

  2. Landeskultur–rentenbanken (в России не было аналогов) — это сельскохозяйственные банки, имеющие целью оказание особого содействия сельскому хозяйству через систему специального мелиорационного кредита.

Идея разделения на коммерческие и земельные банки была в том, чтобы для каждого вида кредита создать такого рода организацию, при которой для краткосрочных кредитов стекались бы временно помещаемые капиталы, а для долгосрочного — вкладываемые на более продолжительный срок. Например, в России в конце XIX в. было законодательно закреплено, что земельным банкам разрешается выдача ссуд на 1—3 года, но при условии, чтобы эти ссуды не превышали 1/10 части количества ссуд вообще. Ссуды под залог недвижимости можно было выдавать на срок 1—12 лет, в то время как срок всех других операций колебался между 1 месяцем и 1 годом.

Развитие современной банковской системы

На практике более удобным для банкиров было не проводить резкой границы между краткосрочными и долгосрочными операциями. Поэтому в современном мире банковская система двухуровневая:


  • центральный банк;

  • коммерческие банки.

Общее для всех центральных банков — это выполняемые ими функции:

  1. Контроль денежного обращения (выпуск банкнот и обеспечение системы расчетов).

  2. Пруденциальный контроль деятельности коммерческих банков (установление нормативов, порядка их расчета, соблюдения, контроля, а также применение предупредительных и принудительных мер воздействия).

  3. Банк Правительства (держит счета Правительства и размещает государственный долг).

Различие — в порядке выполнения возложенных функций:

  1. Организационная структура.

  2. Статус (степень экономической и политической независимости). Например, в США — Федеральная резервная система. Нет единого центрального банка. Совет управляющих выбирает главу ФРС. Федеральные банки самостоятельно проводят эмиссию банкнот, но денежно-кредитная политика — прерогатива ФРС. В Великобритании Банк Англии подчиняется министру финансов. В Германии существуют центральные банки земель, достаточно самостоятельные, но онине могут производить эмиссию банкнот.

Современная система коммерческих банков характеризуется рядом признаков:

  1. В настоящее время происходит условное разделение коммерческих банков на классические (около 90% всех банков) и инвестиционные (около 10 %).

К классическим коммерческим банкам можно отнести банки, основной источник прибыли которых — процентный доход (разница в процентных ставках между привлеченными и размещенными средствами).

К инвестиционным банкам относятся банки, основной источник прибыли которых — операции на финансовом рынке: фондовом, межбанковском, валютном.



  1. Перевод денежных средств осуществляется с использованием системы телекоммуникаций.

  2. Коммерческие банки — основное звено международной системы противодействия отмыванию «грязных» денег и финансированию терроризма.

1.3. Развитие банковской системы России

Банки и банковская деятельность в России начали развиваться намного позже, чем в Европе. Можно выделить десять этапов развития банковского дела в России:



I. Начало кредитных отношений, Дворянский и Купеческий банки (1733—1769).

II. Ассигнационное обращение (1733—1859).

III. Преобразование кредитной системы. Государственный банк и коммерческие банки (1859—1917).

IV. Реорганизация (национализация) банковской системы, «единый» Народный банк РСФСР (1917—1921).

V. Воссоздание банковской системы (НЭП), Госбанк СССР и коммерческие банки (1921—1926).

VI. Новый вариант «единого банка»: Госбанк и специальные (долгосрочных вложений) банки СССР (1926—1957).

VII. Ликвидация специальных банков, образование Стройбанка СССР и новой системы гострудсберкасс СССР (1957-1986).

VIII. «Перестройка» банковской системы СССР (1986—1989).

IX. Создание новой банковской системы России (1989—1998).

X. Формирование устойчивой банковской системы в современных условиях (С 1998 г.).

 

I. Начало кредитных отношений. Дворянский и Купеческий банки (1733—1769)



Ссуды из монетной конторы (1733 г.)

Первые попытки устройства банков в России относятся к первой половине XVIII в. В 1733 г. императрица Анна Иоанновна (1693—1740, императрица с 1730)1, имея в виду недостаток кредита и чрезвычайно высокий размер процента, доходившего до 12—20%, «чего во всем свете не водится», повелела открыть ссуды из монетной конторы из 8% под залог из золота и серебра в размере 3/4 стоимости по указанной цене; «а алмазных и прочих вещей, также деревень и дворов под залог и на выкуп не брать». Деятельность этого кредитного учреждения была незначительна, и оно скоро было закрыто.



Дворянский банк и Купеческий банк (1754—1782)

Более правильную организацию получают русские кредитные установления только в царствование Елизаветы Петровны (1709—1762, императрица с 1741)2. Указом от 13 мая 1754 г. учреждены Дворянские заемные банки в Санкт-Петербурге и Москве при Сенате и Сенатской конторе и Купеческий банк в Санкт-Петербурге при коммерц-коллегии для торгующего в Санкт-Петербурге купечества.

Действие Дворянских банков до 1783 г. распространялось только на великороссийское дворянство и иностранцев, принявших вечное подданство и владевших недвижимыми имениями в Великороссии. После 1783 г. право пользоваться банком получили дворяне Смоленской губернии, Белоруссии и малороссийские. Уставной капитал, первоначально равнявшийся 750 000 р., увеличен в царствование Екатерины II до 6 млн р.

Дворянский банк выдавал ссуды одному лицу до 1000 р. под 6% сроком на год под залог: 1) золота, серебра, алмазных вещей и жемчуга в размере 1/3 стоимости; 2) недвижимых имений, сел и деревень с людьми и крестьянами и со всеми угодьями по 10 р. на душу (позже с 1766 г. стали давать по 20 р.) 3) под заклад каменных домов. Для удостоверения в исправности платежа процентов требовалось еще поручительство «людей знатных и пожиточных». Отсрочка ссуды не должна была превышать 3 лет (в 1761 г. этот срок увеличен до 7 лет), после чего невыкупленное имение продавалось с торгов. Ближайшие родственники заемщика имели преимущественное право покупки продаваемого имения.

В 1770 г. Дворянскому банку дозволено было принимать от частных лиц вечные вклады с платежом процентов.

Хотя банк обязан был ежемесячно рапортовать Сенату о состоянии ссуд, однако внутренняя организация и делопроизводство были крайне беспорядочны. Ссуды часто выдавались без всякого обеспечения; помещики-заемщики не только не возвращали долги, но и не платили проценты; предписываемая законом продажа просроченных долгов на самом деле не производилась. Правильной бухгалтерии не было. Отчеты составлялись только приблизительно.

В 1778—1779 гг. дела банка пришли в расстройство, была предоставлена помощь государства в виде займа в 100 000 р. Дальнейшие попытки упорядочения дел банка ни к чему не привели. В 1786 г. санкт-петербургский и московский Дворянские банки были закрыты и капиталы их переданы Государственному заемному банку.

Купеческий банк выдавал ссуды русским купцам, торговавшим при Санкт-Петербургском порте под залог товаров в порту в размере 3/4 стоимости сроком 1—6 месяцев (впоследствии срок увеличен до года, а в исключительных случаях, как напр.: неполучение денег из казны, неподвоз товаров вследствие распутицы, давались и более продолжительные отсрочки). Кроме того, требовалось еще свидетельство из коммерц-коллегии и поручительство купцов. В 1764 г. разрешено выдавать купцам ссуды без заклада товаров под поручительством магистратов и ратуш. При продаже имущества с торгов банк имел преимущественное перед другими кредиторами право, хотя бы последние и раньше выдали ссуду.

Деятельность Купеческого банка была так же малоуспешна, как и Дворянских. В 1770 г. он прекратил выдачу ссуд; в 1782 г. закрыт и капитал его передан сначала Дворянскому банку, а в 1786 г. — Государственному заемному банку.



II. Ассигнационное обращение (1733—1859)

Царствование Екатерины II Алексеевны (Великой) (1729—1796, российская императрица с 1762)3 отличается чрезвычайным напряжением финансовых и платежных сил, какое приходилось делать государству, чтобы покрывать все более и более увеличивавшиеся военные доходы: победоносные войны второй половины XVIII в. требовали затраты огромнейших денежных средств. Банковая политика Екатерины II подчиняется главному принципу финансового управления того времени — измышлять все возможные средства для пополнения всегда нуждавшейся казны. С этой целью проведена денежная реформа.

До денежной реформы 1768 г. в России деньги были металлические. Звонкая монета чеканилась из золота, серебра, меди. 29 декабря 1768 г. был издан манифест об эмиссии бумажных денег, названных ассигнациями. В манифесте, в частности, говорилось: «…с 1 января будущего 1769 года установляются здесь, в С.-Петербурге и Москве … два банка для вымена государственных ассигнаций … Каждый из частных людей может всегда, когда похочет, обратить те свои ассигнации в наличные деньги… Мы императорским нашим словом торжественно объявляем за нас и преемников престола нашего, что по тем государственным ассигнациям всегда исправная и верная последует выдача денег требующим оную из банков». Обращение ассигнаций объявлялось делом обязательным. При расчетах в 500 р. необходимо было оплатить ассигнациями минимум 25 р.

Ассигнационные банки (1768—1843)

В 1769 г. учреждены Ассигнационные банки (Указ от 29 декабря 1768, I-е. П. С. З. №13219-20), имевшие цель заменить полноценную ходячую монету бумажными деньгами, более удобными для обращения. Размен ассигнаций на звонкую монету банк должен был производить безостановочно. Ассигнационному банку было дозволено принимать вклады от частных лиц по 5% и выдавать их в ссуды в размере 10000—25000 р. каждая.

Для облегчения обмена ассигнаций открыты были банковские конторы по всей России. Несмотря на то, что предписывалось в губернских банках городским губернаторам, а в уездных — городничим свидетельствовать состояние дел в конторах, деятельность их была неуспешна и в последующем практически все они были закрыты. В 1786 г. все ассигнационные банки и конторы объединены в один Государственный Ассигнационный банк. В последующие царствования количество ассигнаций продолжало возрастать и к 1817 г., когда их выпуск был окончательно прекращен, оно доходило до громадной по тем временам цифры в 836 млн р. Окончательное изъятие из обращения ассигнаций и замена их государственными кредитными билетами произошло в 1843 г. Тогда же прекратил свое существование и Государственный ассигнационный банк.

Государственный заемный банк (1786)

По своему назначению ассигнационный банк являлся банком, чисто депозитным, который должен был регулировать бумажно-денежное обращение, но не обязан был производить ни ссуд, ни учета и никаких вообще кредитных операций. Для содействия мелкому кредиту открыты были ссудные и сохранные казны, приказы общественного призрения. Однако при слабом развитии торговли и промышленности организация краткосрочного коммерческого кредита стояла на втором плане, а главная забота правительства заключалась в устройстве земельного долгосрочного кредита. Для этой цели в 1786 г. был учрежден Государственный заемный банк.



Государственный заемный банк был основан главным образом с целью оказания содействия дворянскому землевладению, «дабы всякий хозяин был в состоянии удержать свои земли, улучшить их и основать навсегда непременный доход своему дому. Капитал его сформирован из оставшихся ресурсов закрытых Дворянских банков и, кроме того, из Ассигнационного банка передано 33 млн р. Ссуды выдавались под залог: а) помещичьих населенных имений, считая на каждую мужского пола душу по 40 р.; б) фабричных населенных горнозаводских имений и в) домов каменных и фабричных строений в Санкт-Петербурге. Дворянству ссуды выдавались на 20 лет под 8%, а городам на 22 года под 7%. В случае неуплаты срочных платежей заложенное имение после льготной отсрочки (3 мес.) бралось в опеку.

Вспомогательный банк для дворянства (1797—1802)

В первое время Заемный банк, хотя и пользовался правом принимать вклады, действовал, однако, почти исключительно на средства, предоставляемые ассигнационным банком. Так как средства эти были ограничены, то он, очевидно, был не в состоянии удовлетворить все потребности в земельном кредите. Ввиду этого при Павле I сделана попытка организовать кредит для землевладельцев на более правильных началах.

В 1797 г. при Заемном банке устроен Вспомогательный банк для дворянства на следующих основаниях:


  • ссуды выдаются на 25 лет не деньгами, а особыми банковскими билетами под залог недвижимых имений;

  • билеты приносят 5 % в год, обязательно принимаются как частными лицами, так и казной по нарицательной их цене, погашаются в 25-летний срок;

  • заемщик выплачивает 6 % годовых;

  • за невнесение в срок платежей имение берется в опеку.

За первые два года своего существования Вспомогательный банк роздал до 59 млн р. ссуды. Главный недостаток этого банка заключался в том, что билетам его был присвоен принудительный курс, так что они, только увеличив сумму и без того громадного количества выпущенных бумажных денег, не могли приобрести себе доверия, как к самостоятельным кредитным обязательствам и практически все обменивались на ассигнации. В 1802 г. их осталось в обращении не более 2 млн, и в этом же году Вспомогательный банк присоединен к Заемному под названием 25-летней экспедиции.

Совет государственных кредитных установлений (1817 г.)

В царствование императора Александра I Павловича (1777—1825, император с 1801)4 система кредитных установлений подверглась значительным преобразованиям. Чтобы привести к единообразию все кредитные установления как «части единого здания», по словам манифеста 7 мая 1817 г., образовано учреждение, которое должно было сосредоточить в себе управление всеми кредитными учреждениями, — Совет государственных кредитных установлений.

Функции Совета:


  1. ревизия и поверка с уставами всех операций банка, о которых он обязан был представлять ежегодный всеподданнейший отчет, подлежащий обнародованию;

  2. предварительное рассмотрение, соображение и заключение по всем законопроектам по кредитной части.

Под ведение Совета поставлены:

  • государственная комиссия погашения долгов;

  • три действовавших на то время банка: Ассигнационный банк, Государственный заемный банк и вновь образованный Государственный коммерческий банк.

Государственный коммерческий банк (1817 г.)

Государственный коммерческий банк был основан в 1817 г. вместо существовавших учетных контор при Ассигнационном банке для оживления оборотов промышленности и для содействия в кредите торговому сословию. Ему назначено 30 млн р. ассигнаций в основной капитал и предоставлены следующие операции: 1) прием вкладов на хранение, для трансферта, для процентов (банк платил по вкладам до 1830 г. 5 %, а после – 4 %); 2) учет векселей и 3) ссуды под залог товаров.

При императоре Николае I Павловиче (1796—1855, император с 1825 г.) 5коренному преобразованию подверглось лишь бумажно-ассигнационное обращение.



Поделитесь с Вашими друзьями:
  1   2   3   4   5


База данных защищена авторским правом ©grazit.ru 2017
обратиться к администрации

    Главная страница